Fókuszban az elemzés és az egyedi riport készítés

A főkönyvi adatok elemzése mögött erős, könyvvizsgálói szemléletű elemzőmotor áll. Az audit.xml beolvasására épülő „Nyitott könyv” lekérdezések célzottan válaszolnak a napi kérdésekre: rendben van-e az évnyitás, nem maradt-e ki számla a könyvelésből, egyezik-e az analitika a főkönyvvel (például tárgyi eszközök, ÁFA, bér, értékpapírok), vannak-e szabálytalan könyvelések vagy negatív egyenlegek, előfordulnak-e kiugró készpénzes tételek, kik a kiemelt partnerek, és hogyan alakulnak bevételek és költségek időszakonként. A többnézetű, többszínű időszaki összesítők azonnali áttekintést adnak az időszaki forgalmakról és a vagyoni helyzetről.

„Adjon egy excel mintát, és ELZA kitölti.”

A könyvelési adatok évközi ellenőrzésének jó eszköze lehet az egységes riport, amit ELZA nem csak az előző év azonos időszakának adataival tud összevetni, hanem akár minden hónap megfelelő adatát egymás mellé tudja sorolni az egyszerű áttekintéshez.

Emellett akár az ügyfél kér saját formátumú táblát, akár a könyvvizsgáló küld mintát, ELZA néhány paraméter megadása után automatikusan feltölti a kívánt időszak adataival.  Ezzel a lehetőséggel időt takaríthat meg, és biztos lehet benne, hogy akár az ügyfél, akár a könyvvizsgáló mindig a megszokott formában kapja meg az anyagát.

ELZA rutin feladattá és átláthatóvá teszi az évközi adatok ellenőrzését is.

Könyvelőknek és könyvvizsgálóknak külön érték az ELZA–Metrum kapcsolat: a közvetlen adatátadás gördülékenyebbé teszi a kommunikációt, különösen közbenső vagy az év végi audit idején. A könyvelő ugyanabban a struktúrában küldi az anyagot, amiben a könyvvizsgáló dolgozik; a könyvvizsgáló pedig a megszokott nézeteiben látja viszont az adatokat, mintha a saját rendszeréből hívta volna le. Így kevesebb e-mail küldéssel, kevesebb kérdéssel és utólagos egyeztetéssel, több idő jut a lényegi kockázatokra.

Miért most érdemes bevezetni? Mert az év hátralévő része dönt a zárásról. A rutinellenőrzések és az egységes + egyedi riportok együtt adják meg azt a biztonságot, amellyel gyorsabban, kevesebb hibával készül a beszámoló – és közben minden érintett ugyanazt látja, ugyanabban a formában. Ez az egységesség nemcsak minőséget hoz, hanem időt is felszabadít: a manuális „táblázat-szépítést” felváltja az automatizmus, a szakmai figyelem pedig a kivételekre, az anomáliákra koncentrálhat.

Októberben egy online szakmai nap keretében megmutatjuk,

• hogyan készül egy egyedi vezetői riport mintafájlból,
• hogyan épülnek fel az elemzések, és
• miként illeszkedik mindez a könyvvizsgálati munkafolyamatba.

Csatlakozzon október 3-án, és ismerje meg, hogyan tudja az ELZA-t a saját irodája igényeihez igazítani. A szakmai nap nemcsak gyakorlati tippeket ad, hanem lehetőséget is biztosít arra, hogy kérdezzen, tapasztalatot cseréljen, és új ötletekkel gazdagodjon.

Jelentkezés: https://mkvkok.hu/szakmai-rendezvenyek/tavoktatas-elza-bemutato-4

A cikk szerzője:
Tusnádiné Ágoston Márta
kamarai tag könyvvizsgáló, adótanácsadó, informatikus mérnök, az ELZA elektronikus zárást támogató program és a Metrum Referencia könyvvizsgáló program szakmai fejlesztője, a Magyar Könyvvizsgálói Kamara Oktatási Központ oktatója